電話代行サービスは経費になる？仕組みと概要を解説
「電話代行サービスって経費になるの？」
この疑問、めちゃくちゃ多いです。でも答えは明快。
Yes、経費にできます。
電話代行とは、あなたの代わりにプロのオペレーターが電話応対してくれるサービスのこと。
業務の一部を外注している形になるので、しっかりと事業関連費として計上可能なんです。
ただし、ここからが大事。
“どの勘定科目に入れるか”によって、帳簿の整合性や税務署の印象が大きく変わるんです。
【早見表つき】電話代行の勘定科目はこれでOK！
まずは「迷ったらこれ見ろ！」という早見表から。
| ケース | 勘定科目 | 向いている業種 |
|---|---|---|
| 電話受付・簡易案内など業務委託型 | 外注費 | 士業、EC運営、コンサル業など |
| 電話インフラの一部として利用 | 通信費 | フリーランス、個人事業主 |
| 曖昧な業務、件数少なめ | 雑費（※多用注意） | 小規模事業全般 |
| 総務業務全体の補助 | 事務代行費（または外注費） | 人員不足の法人事務所 |
ポイントはサービス内容を見て分類すること。
“受けるだけ”なら通信費、“対応する”なら外注費。
通信費 or 外注費？正しい判断の分かれ目
この2つの違い、超・よく迷います。なのでズバッと違いを明確にしましょう。
外注費にすべきケース
- 電話内容のヒアリングや取次ぎなど業務が発生している
- スクリプト（マニュアル）に基づいて顧客対応
- サービス提供内容が明文化されており「業務委託契約」に近い形
通信費にすべきケース
- 電話転送や留守番代わりの通信的なサービスである
- 「ただ取って、メールで内容送るだけ」レベル
- 業務の指示やスクリプトが一切ない
境目はズバリ、“作業”が発生しているか否か。
迷ったら、「自分が事務員に頼むレベルの仕事か？」で判断するのがおすすめ！
個人事業主・法人・士業で違う？仕訳の注意点
立場によっても判断基準が微妙に違います。ここも整理！
個人事業主（青色申告）
- 勘定科目の自由度が高いが、一貫性が重要
- 途中で科目を変えると、税務署に怪しまれることも…
法人事業
- 決算書類に影響するため、帳簿の整合性が超重要
- 契約書の写し、サービス概要資料の保管が吉
士業（弁護士・税理士など）
- 守秘義務があるため、契約書に機密保持条項があるかも重要
- クライアント情報が電話対応に絡むなら、より慎重な科目選定が必要
【仕訳例つき】実際の入力はこうやる！
外注費で処理する場合
借方：外注費 12,000円
貸方：普通預金 12,000円
摘要：●月分電話代行サービス（株式会社○○）
通信費で処理する場合
借方：通信費 8,000円
貸方：クレジットカード 8,000円
摘要：電話代行利用料
摘要欄には「業務内容」と「業者名」があると完璧です。
間違えるとヤバい？税務調査でのチェックポイント
税務署が見てくるのは主にこのへん
- 外注費が異様に多い →「人件費逃れ？」と疑われる
- 通信費にしてるけど、実態は業務委託だった
- 雑費にしてるのが毎月数万円 → 内訳どこ？
なので、「なぜその勘定科目にしたか？」の根拠は準備しておきましょう！
請求書、契約書、業務内容の控え、チャット履歴なども重要なエビデンスです。
税理士に聞いた「間違いやすい経費処理」あるある
- 「とりあえず雑費にしておく」はNGの王様
- 電話代行を外注費にしてるのに、人件費計上してない法人
- 領収書の宛名が個人名（←経費否認されやすい）
税理士いわく、「一貫性＋説明可能性」が最強の防衛策！
会計ソフト別・勘定科目の入力ガイド
| ソフト名 | 推奨勘定科目 | 備考 |
|---|---|---|
| freee | 外注費 / 通信費 | 取引登録画面で検索可。ラベル付けも便利 |
| マネーフォワード | 外注費 / 通信費 | 勘定科目は自動推定されるが、都度確認を！ |
| 弥生会計 | 自由入力可 | 勘定科目マスタを自作すると便利。摘要の統一が大切 |
すべてに共通して言えるのは、「摘要を丁寧に！」です。これだけで後の自分が助かる。
他の業務委託費と比べてどう違う？
| 委託内容 | 勘定科目 | 補足 |
|---|---|---|
| 電話代行 | 外注費 / 通信費 | 「声だけの受付スタッフ」 |
| Web制作 | 外注費 | 完全に成果物がある外注 |
| SNS運用 | 広告宣伝費 / 外注費 | 結果報告などがあれば外注費でOK |
| 記事ライティング | 外注費 | 業務委託契約があれば完璧 |
似てるようで分類は違う！「業務内容で線引き」してあげてください。
よくある質問10選！「これはどう処理すれば？」
Q1. 個人で契約した電話代行でも経費にできる？
→ 事業目的であればOK！ただし、領収書名義は要注意。
Q2. 月途中で解約した場合の請求書は？
→ 日割り計上でもOK。摘要に「○日〜○日分」と明記！
Q3. 複数のサービス利用時は？
→ 合算せず、サービスごとに勘定科目判断を。
Q4. クレジットカード払いでもOK？
→ 支払い方法は不問！カード明細の保管はマスト。
Q5. 勘定科目の変更はいつでもできる？
→ 途中変更はできれば避けたい。変更時は理由の記録を！
まとめ：一貫性と記録が命！電話代行×勘定科目の最適解
電話代行サービスは、士業・個人事業主・法人すべてにとって心強い味方。
でも、経費処理をミスると“逆にリスク”になることも。
大事なのは
- 勘定科目は内容に合わせて明確に分類！
- 一度決めたら1年間は一貫性を持つこと
- 領収書・契約書・摘要の記録で税務調査対策もバッチリ！
仕訳の整備は「税金対策」であり、あなたの信用を守る“看板”です。
ぜひこの記事を参考に、安心して電話代行サービスを活用してください！